为加强学院财务管理，规范财务报销行为，明确费用报销标准及审批流程，合理控制费用支出，根据国家有关法律、法规和各项财政政策文件精神，结合学院实际，特制定本规定。。。

第一章  费用标准

第一条  交通费标准

（一）院级领导根据实际需要乘坐相应的交通工具。中层及一般教职工出差可乘坐火车硬卧、动车（高铁）二等座或轮船三等舱，原则上不得乘坐飞机，如情况特殊需乘飞机的，须经分管院长及院长批准，且只能乘坐经济舱。中层及一般教职工乘坐公共交通工具超过5小时的，可以乘坐火车软卧、动车（高铁）一等座或轮船二等舱。每人次可购买交通意外保险一份。

（二）出差人员未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理，如无对应级别的座位,由出差人员提出申请,经分管院长及院长批准,可选择高级别座位。

（三）到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响效率、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。

（四）教职工自行开车出差的，在行车期间产生的油费、过路过桥费等交通费用，可凭发票报销，但报销标准不得高于最经济便捷交通工具的费用标准。由于个人违章、交通事故等产生的开支，由个人承担。

第二条  住宿费标准

（一）院级领导 (单人间或双人标间) 住宿费标准：一线城市(北京、上海、广州、深圳)每晚500元，省级及副省级城市每晚400元，地级市每晚300元，县级市及其它地方每晚200元。

（二）中层及一般教职工(双人标间)住宿费标准限额：一线城市 (北京、上海、广州、深圳)每晚400元，省级及副省级城市每晚300元，地级市每晚200元，县级市及其它地方每晚150元。

（三）经院长批准陪同上级领导出差统一安排住宿的，据实报销。

（四）出差人员夜间乘坐火车、轮船、长途汽车的，不再报销住宿费用。

第三条  伙食费标准

（一）外出参加学习、培训、会议、研讨等活动的，一律不予报销餐费及补助，特殊情况须有院长单独批示。

（二）中层及一般教职工除学习、培训、会议、研讨等其它因公出差的，出差期间可享受一定的伙食补助，补助标准为：一线城市(北京、上海、广州、深圳)每人每天100元，省级及副省级城市每人每天80元，地级市每人每天70元，县级市及其它地方每人每天50元。

（三）教职工带领学生外出参会及比赛、就业创业基地考察等活动，均不享受补助，凭发票据实报销，但报销标准不得超过本条款第（二）项所对应的补助标准。

第四条  市内交通费标准

出差所在地的市内公交车和出租车车票不予报销，按以下标准发放市内交通补助：

（一）一线城市(北京、上海、广州、深圳)每人每天30元；省级及副省级城市每人每天20元；地级市每人每天15元；县级市及其它地方每人每天10元。

（二）自带车辆出差不享受交通补贴，实习、培训、进修等住勤期间不享受交通补贴。

（三）教职工带领学生外出参会及比赛、就业创业基地考察等活动，均不享受补助，凭发票据实报销，但报销标准不得超过本条款第（一）项所对应的补助标准。

第五条  探亲外出费用报销规定

（一）符合探亲条件的教职工，探亲往返车船费，按下列标准凭票据实报销：乘坐火车(或动车、高铁)的，不分级别，一律报销硬卧票(或动车、高铁二等座)；乘坐轮船的报销三等舱票；乘坐长途汽车及其他民用交通工具(不含出租车)的，据实报销；探亲途中的市内交通费，不再另外报销。

（二）探亲人员因超标乘坐交通工具而多支出的费用，一律自理。

（三）已婚教职工探望父母的往返路费，在本人基本工资30%以内的由本人自理；超过部分，按照符合本条款第（一）项规定的范围内予以报销。

（四）探亲假往返采用自行开车方式的，在行车期间产生的油费、过路过桥费等交通费用，可凭发票报销，但报销标准不得高于最经济便捷交通工具的费用标准。

（五）特聘人员探亲假报销标准，应按照聘任合同约定内容执行，无约定内容应按照本条款执行。

第二章  报销单据的要求

第六条  从企业、公司等营利组织取得的发票，必须印有国家税务总局的监制章，并盖有开票方的发票专用章；从行政机关、事业单位等非营利性组织取得专用收据，必须带有财政部或者其他规定机构的收据监制章。外部单位自制收据、收到条等单据只能作为报销补充单据。

第七条  各类报销发票、收据、院领导批示等报销依据，必须使用原件，复印件无效。

第八条  报销单据必须采用学院统一的报销单，单据中的报销部门、日期、单据及附件张数必须填写完整，报销金额中的大小写必须填写正确，所有报销发票必须由报销人或者经办人签字确认，审批签字必须齐全。

第九条  报销单据不得涂改，若出现此类问题，报销单须重新填写。

第十条  除定额发票，所有连号发票报销，应当附合理的证明材料，否则不予报销。

第三章  报销程序

第十一条  出差人员必须通过E招金签批《出差申请表》，并打印作为报销附件。各种形式的学习培训、研讨会、座谈会、交流会和其它专业指定会议须经院长批准。

第十二条  凡与《出差申请表》申请的事由、地点、天数、人数、交通工具不符的，差旅费不予报销。因特殊原因或情况变化须改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管院长及院长签署意见后方可报销。

第十三条  出差人员填写报销单，并履行费控系统审批，线上线下同步进行，由部门负责人签字确认后，报送财务处，财务审核人员根据出差人员签批的《出差申请表》及其它出差依据，对各项票据的合法性、合规性、合理性以及金额标准等进行审核签字，再由财务处负责人审核签字。

第十四条  报销单经分管院长审批签字后，由院长最终签字后报销。

第十五条  出差人员将审批完结的报销单及附件交给财务处出纳人员，出纳人员对凭证签章完备审查无误后，支付款项。

第四章  其它规定

第十六条  所有出差人员在出差期间遇有节假日的，一律不另发节假日加班费。

第十七条  驾驶员随同出差人员出差的，享受出差人员同等待遇。

第十八条  教职工（寒暑假期间除外）出差原则上始发地是招远，利用出差或调动工作之机，事先未经院领导同意，就近绕道回家办事，其绕道回家的一切费用由个人自理。其回家时间应按交通费票据所标注时间从出差时间中扣除。

第十九条  教职工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。

第二十条  本规定自公布之日起执行，由财务处负责解释，原《烟台黄金职业学院差旅费管理规定（2022年版）》同时废止。

                              二〇二三年八月十七日